证券时报记者 刘艺文

检查执法关系资本市场健康稳定发展和投资者切身利益。 证券时报记者了解到，2023年，深圳证监局严厉查处各类证券期货违规行为，取得新积极成效。 去年，查办案件数量创近年来新高，各类违法行为受到严厉查处。 新三板上市公司首次依据新证券法受到处罚。 首次对非法会计师事务所以外的“同谋”追究第三方责任。 全国首例期货从业人员诚信案件被查处。

坚决落实监管要‘棘手’、要尖锐的要求，依法从严从快查处各类证券违法行为，为资本市场高质量发展营造良好生态环境。管辖权。” 深圳证监局表示。

去年处理案件数

创近年新高

去年，深圳证监局共办理案件48起，同比增长26%，其中独立案件38起，同比增长46%； 完成23例，完成率96%。 总体来看，2023年办理、结案、核实的案件数量均创近年来新高，且办案数量较往年呈现明显上升趋势。

去年查处的案件涵盖各类市场主体。 案件类型包括信息披露违规（21起）、员工违法交易（8起）、内幕交易（7起）、中介机构未勤勉尽责（4起）、私人违法违规等股权机构（3例）、未公开信息的利用等。 信息交易（2起）、操纵市场（1起）、违规减持（1起）、妨碍监督检查（1起）等，案件主体涉及上市公司员工、会计师事务所、资产评估等辖区内代理机构、私募股权机构、证券期货公司等。

2023年，深圳证监局共作出行政处罚决定18件，为近年来最多，涉及主体58个，其中机构主体9个，自然人主体49个。 近三年来，深圳证监局分别作出11起、14起、18起行政处罚决定，处罚数量大幅增加。

镇压

各类证券违法行为

具体来说，去年深圳证监局严肃查处上市公司财务造假、中介机构不勤勉尽责、操纵市场、内幕交易、员工违法违规、私募乱象等行为一、净化辖区资本市场生态。

严厉查处财务造假案件，全面加强对上市公司违法信息披露行为的监管执法。 2023年，深圳证监局查处上市公司、债券发行人信息披露违法案件21起，同比增长62%，占全市查处案件总数的45%。年。 首次依据新证券法对新三板挂牌公司进行处罚。 其中，涉及财务造假的案件14起，同比增长75%。

例如，某上市公司存在挪用资金、财务造假等多项违法行为。 上市公司实际控制人授意通过虚构业务、对外支付成本费用等方式捏造公司收入和利润，披露虚假年报，严重误导中小投资者交易决策。 同时，通过虚构采购业务，利用公司资金清偿实际控制人个人债务，上市公司缺乏经营独立性，成为实际控制人的“私有财产”。 深圳证监局严惩“罪魁祸首”，打击精准。

秉承严格监管、执法理念，对上市公司和中介机构实施“一案双查”，推动中介机构履职尽责。 2023年，深圳证监局对16家涉及违规信函披露案件的二级中介机构进行检查，同比增长129%，对8家中介机构、22名涉案员工共下达行政监管措施11项。未勤勉尽责的，其中涉及会计师事务所的案件9起，涉及保荐机构的案件1起，涉及律师事务所的案件1起。 立案调查4起，作出行政处罚1起。

比如，在堂堂未勤勉尽责案件中，深圳证监局首次追究违法会计师事务所以外的“同谋”第三方责任，并处以没收罚款、取缔的处罚。该公司退出市场已三年。 当事人提起诉讼后，北京金融法院、北京高级人民法院一、二审均认可证监会采用实质性影响标准认定当事人应当承担相应行政法律责任的决定。 该案得到了司法机关的全力支持。

我们将继续严厉打击操纵市场、内幕交易等严重破坏公平交易秩序的行为。 2023年，共查处异常交易案件10起，其中内幕交易案件7起，利用未公开信息交易案件2起，操纵市场案件1起。 查处一起上市公司董事、监事、高级管理人员、中介机构从业人员以及非法获取内幕信息人员的重大内幕交易案件。 查实内幕交易、泄露内幕信息等多起违法行为，罚款、没收金额超6000万元。

例如，深圳证监局调查了一起团伙操纵市场案件。 该团伙控制61个证券账户，集中资金优势、股权优势、自营交易，在短短几个月内连续买卖某只股票。 深圳证监局千方百计克服了当事人试图逃跑的问题。 我们渗透资金、账户、交易员取证，顺利完成对4名操纵团伙成员的处罚和问责。

加强职业诚信监管，依法查处证券期货从业人员违法行为。 2023年，深圳证监局共查处证券期货从业人员违法交易案件8起，较2022年增长60%。查处全国首例期货从业人员诚信案件，严惩利用账户行为其实际控制人利用客户账户进行交易，谋取不正当利益。 此外，两名基金从业人员被认定为不适当人选。 中国证监会对深圳证监​​局立案调查的某证券公司原高管违法股票交易案件作出行政处罚。 违法交易金额超过40亿元，罚款、没收金额超过1.1亿元。

私募股权违规乱象也是严厉打击的重点。 2023年，深圳证监局对3家私募机构立案调查，并对1家机构及其责任人作出行政处罚。 全年对45家私募机构、63名责任人采取行政监管措施，并向公安部门举报2家私募机构涉嫌犯罪线索。 针对辖区私募机构失踪引发的重大舆情事件，我们迅速行动，对私募机构进行全面排查，对涉嫌违法事项展开调查，妥善处理和化解风险。

深入开展打假斗争

构建综合惩戒体系

深圳证监局在查处具体案件的同时，还着力加强各方合作，深化所辖资本市场打假打假综合惩防体系建设。

一方面，继续推动和完善证券执法司法合作机制。 向当地通报退市风险十余次，通报房地产企业涉嫌信息披露违法违规等重大案件风险管理相关信息。 与深圳市司法局签署合作备忘录，进一步夯实执法司法监督协调机制。 我们与深圳市公安局经侦局、深圳市人民检察院、深圳市中级人民法院多次座谈，交流证券违法犯罪案件办理情况，沟通工作中存在的问题和优化方案。健全执行衔接机制，促进行政执法与刑事司法高效协作。 ，推动提高证券犯罪刑事打击执行率。

另一方面，定期开展证券执行合作实践，加强打击证券违法犯罪的合力。 2023年，深圳证监局派员参与多起复杂、专业的证券犯罪案件的分析、研判、侦查，协助深圳市公安局经侦局顺利推进案件侦查工作。 针对一起涉嫌行政违法与刑事犯罪交织的证券违法犯罪案件，我们多次前往经侦部门交流案件信息、分析情况； 对于重大证券犯罪案件，我们主动申请公安机关提前介入，充分发挥双方侦查手段和专业能力。 优势互补。

此外，我们还积极探索和深化外部调查渠道，用科技赋能信息引导，提高调查取证能力。 我们将继续发展与相关单位和企业的合作，进一步加强与工商、政务数据、海关等单位的执法合作，与相关重要平台企业建立健全信息数据查询机制，不断延伸调研半径、违法行为的判断和监控。 深圳证监局坚持推进科技赋能稽查执法工作，探索建立数据引领的案件分析研判体系，为稽查办案插上“科技翅膀”。

深圳证监局还打造立体执法宣传教育矩阵，增强市场主体合规意识。 切实落实新闻舆论工作立体打击违法证券活动要求，执法警示教育和办案同时考虑部署，多渠道加强合规教育和执法宣传，自觉通过主流媒体发声，切实做到“办一案、教育一案、宣传一案、震慑一案”。